Выражение встречается в следующем контексте:

При осуществлении платежа переводом с конверсией, покупкой, продажей валюты в поле указывается *дата отражения операции в бухгалтерском учете и отчетности* в валюте, в которой фактически проведен платеж.

Заранее спасибо