Контекст: Directive, though imposing a customer identification
obligation, contained relatively little detail on the relevant
procedures. In view of the crucial importance of this aspect of
the prevention of money laundering and terrorist financing, it is
appropriate, in accordance with the new international standards,
to introduce more specific and detailed provisions relating to the
identification of the customer and of any beneficial owner and the
verification of their identity. To that end a precise definition of
‘beneficial owner’ is essential.

Вот выдержки:

1. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны:
1) идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом (клиента), за исключением случаев, установленных пунктами 1.1 и 1.2 настоящей статьи, и установить следующие сведения:
в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также ….;
в отношении юридических лиц - наименование, идентификационный номер налогоплательщика ….

1.1. Идентификация клиента - физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя не проводятся при осуществлении....